Внедрение системы бюджетирования «ИНТАЛЕВ: Корпоративные финансы» в ОАО "Свердловскоблгаз"
Отзыв предприятия "Свердловскоблгаз" о программе ИНТАЛЕВ: "Корпоративные финансы" и проведённом бизнес-партнером проекте по постановке и автоматизации системы бюджетного управления
ОАО «Свердловскоблгаз» - одна из крупнейших газораспределительных организаций Свердловской области. Основным видом деятельности является реализация природного и сжиженного газа потребителям. Предприятие может быть охарактеризовано как прибыльное, динамично развивающееся.
В апреле 2003 года руководством ОАО «Свердловскоблгаз» принято решение внедрить у себя на предприятии систему бюджетирования. Для постановки бюджетирования был заключен договор с аудиторской фирмой «Экономикс Бюро», являющейся партнером фирм «Инталев» и «1C».
Совместно с сотрудниками «Экономикс бюро» был разработан план внедрения бюджетирования, разработана финансовая и бюджетная структура предприятия, произведен выбор и настройка системы бюджетирования.
Как показал анализ представленного на рынке программного обеспечения для автоматизации бюджетирования из более чем десятка программных продуктов, требованиям предприятия наибольшим образом соответствовал продукт «Инталев: Корпоративные финансы». Основными критериями выбора явились относительно невысокая цена внедрения, отличная интеграция с бухгалтерской системой «1C», функционирующей на предприятии, а также гибкость настройки системы под нужды предприятия.
Программа «Инталев: Корпоративные финансы» предполагает 2 методики учета фактических данных: фактические данные ведутся либо параллельно с плановыми, либо раздельно. Ввиду того, что ведение бюджетирования в одной базе с бухгалтерией увеличивает объем бухгалтерской базы почти в 3 раза (добавляются операции по учету плановых и фактически" данных), было принято решение организовать раздельный учет плановых и фактических данных. Таким образом, планирование в ОАО «Свердловскоблгаз» осуществляется в отдельной управленческой базе, с периодической выгрузкой фактических данных из бухгалтерии. Для этого консультантами был разработан механизм выгрузки в систему бюджетирования, при этом предусмотрена возможность выгрузки данных, свернутых по требуемой аналитике за определенный период.
Можно отметить в качестве первых результатов бюджетирования следующие моменты:
- Появилась возможность расчета многовариантных планов без привлечения дополнительных ресурсов;
- Проведение ежемесячного план-фактного анализа сократились до двух дней после закрытия баланса бухгалтерией;
- Экономия рабочего времени при повседневной работе пользователей по сравнению с прежней системой планирования;
- Появилась возможность мониторинга и оперативного управления затратами;
- Повысилась надежность и достоверность получения отчетной информации и, как следствие, улучшилась экономическая обоснованность принимаемых решений;
- Повысились профессиональные навыки персонала в области финансового управления.
Внедрение системы бюджетирования демонстрирует направленность предприятия на долгосрочную перспективу и развитие бизнеса и является основой для применения в скором будущем новых инструментов управленческого контроля:
- системы нормативного регулирования и внедрения на ее основе корпоративных стандартов;
- системы сбалансированных показателей (построение стратегических карт);
- реинжиниринга бизнес-процессов в строительстве и эксплуатации газовых сетей.
С уважением,
зам. Генерального директора по развитию ОАО «Свердловскоблгаз»
Василий Пермяков